財政部勞動和社會保障部第12號令



　　經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)公布《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》，自公布

之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　部長：項懷誠

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　部長：張左己

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月13日



　　　　　　　　 全國社會保障基金投資管理暫行辦法



　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范全國社會保障基金投資運作行為，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)

，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱全國社會保障基金（以下簡稱社保基金）是指全國社會

保障基金理事會（以下簡稱理事會）負責(zé)管理的由國有股減持劃入資金及股權(quán)

資產(chǎn)、中央財政撥入資金、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益

形成的由中央政府集中的社會保障基金。

　　第三條社保基金投資運作的基本原則是，在保證基金資產(chǎn)安全性、流動性

的前提下，實現(xiàn)基金資產(chǎn)的增值。

　　第四條社保基金資產(chǎn)是獨立于理事會、社保基金投資管理人、社保基金托

管人的資產(chǎn)。

　　第五條財政部會同勞動和社會保障部擬訂社保基金管理運作的有關(guān)政策、

對社保基金的投資運作和托管情況進行監(jiān)督。

　　中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）和中國人民銀行按照各

自的職權(quán)對社保基金投資管理人和托管人的經(jīng)營活動進行監(jiān)督。



　　第二章理事會

　　第六條理事會負責(zé)管理社保基金，履行以下職責(zé)：

　　（一）制定社保基金的投資經(jīng)營策略并組織實施。

　　（二）選擇并委托社保基金投資管理人、托管人對社保基金資產(chǎn)進行投資

運作和托管；對投資運作和托管情況進行檢查。

　　（三）負責(zé)社保基金的財務(wù)管理與會計核算，編制定期財務(wù)會計報表，起

草財務(wù)會計報告。

　　（四）定期向社會公布社保基金資產(chǎn)、收益、現(xiàn)金流量等財務(wù)狀況。

　　第七條理事會應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法。對理事會的違法違規(guī)行為按照國家有關(guān)

法律法規(guī)進行處罰。



　　第三章社保基金投資管理人

　　第八條本辦法所稱社保基金投資管理人是指依照本辦法第十條規(guī)定取得社

保基金投資管理業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同受托運作和管理社保基金的專業(yè)性投資管

理機構(gòu)。

　　第九條申請辦理社保基金投資管理業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：

　　（一）在中國注冊，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)具有基金管理業(yè)務(wù)資格的基金管理

公司及國務(wù)院規(guī)定的其他專業(yè)性投資管理機構(gòu)。

　　（二）基金管理公司實收資本不少于5000萬元人民幣，在任何時候都維持

不少于5000萬元人民幣的凈資產(chǎn)。其他專業(yè)性投資管理機構(gòu)需具備的最低資本

規(guī)模另行規(guī)定。

　　（三）具有2年以上的在中國境內(nèi)從事證券投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，且管理

審慎，信譽較高。具有規(guī)范的國際運作經(jīng)驗的機構(gòu)，其經(jīng)營時間可不受此款的

限制。

　　（四）最近3年沒有重大的違規(guī)行為。

　　（五）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)。

　　（六）有與從事社保基金投資管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)投資人員。

　　（七）具有完整有效的內(nèi)部風(fēng)險控制制度，內(nèi)設(shè)獨立的監(jiān)察稽核部門，并

配備足夠數(shù)量的稱職的專業(yè)人員。

　　第十條社保基金投資管理人由理事會確定。申請社保基金投資管理業(yè)務(wù)，

需向理事會提交申請書以及由中國證監(jiān)會出具的申請人是否滿足本辦法第九條

規(guī)定的基本條件的意見。理事會成立包括足夠數(shù)量的獨立人士參加的專家評審

委員會，參照公開招標(biāo)的原則對具備條件的社保基金投資管理業(yè)務(wù)申請人進行

評審。評審委員會經(jīng)投票提出社保基金投資管理人建議名單，報理事會確定。

評審辦法由理事會制定。評審辦法及評審結(jié)果報財政部、勞動和社會保障部、

中國證監(jiān)會備案。

　　第十一條社保基金投資管理人履行下列職責(zé)：

　　（一）按照投資管理政策及社保基金委托資產(chǎn)管理合同，管理并運用社保

基金資產(chǎn)進行投資。

　　（二）建立社保基金投資管理風(fēng)險準(zhǔn)備金。

　　（三）完整保存社保基金委托資產(chǎn)的會計憑證、會計賬簿和年度財務(wù)會計

報告15年以上。

　　（四）編制社保基金委托資產(chǎn)財務(wù)會計報告，出具社保基金委托資產(chǎn)投資

運作報告。

　　（五）保存社保基金投資記錄15年以上。

　　（六）社保基金委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他職責(zé)。

　　第十二條有下列情形之一的，社保基金投資管理人應(yīng)當(dāng)及時向理事會報告

：

　　（一）社保基金資產(chǎn)市場價值大幅度波動。

　　（二）社保基金投資管理人減資、合并、分立、解散、依法被撤銷、決定

申請破產(chǎn)或被申請破產(chǎn)。

　　（三）社保基金投資管理人涉及重大訴訟或者仲裁。

　　（四）社保基金投資管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員發(fā)生

重大變動。

　　（五）有可能使社保基金委托資產(chǎn)的價值受到重大影響的其他事項。

　　（六）委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他報告事項。

　　第十三條社保基金投資管理人應(yīng)適應(yīng)社保基金管理的要求，建立、健全相

關(guān)內(nèi)部管理制度和風(fēng)險管理制度。

　　第十四條有下列情形之一的，社保基金投資管理人必須退任：

　　（一）社保基金投資管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其

資產(chǎn)。

　　（二）理事會有充分理由認為更換社保基金投資管理人符合社保基金利益

。

　　（三）托管人有充分理由認為更換社保基金投資管理人符合社保基金利益

并征得理事會同意。

　　（四）財政部、勞動和社會保障部或中國證監(jiān)會有充分理由認為社保基金

投資管理人不能繼續(xù)履行委托資產(chǎn)管理職責(zé)。

　　（五）社保基金委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定的其他情形。

　　第十五條當(dāng)社保基金投資管理人更換或退任時，理事會必須盡快委任新投

資管理人，并報財政部、勞動和社會保障部、中國證監(jiān)會備案；新任投資管理

人確定并履行職責(zé)后，原任投資管理人方可退任。

　　第十六條禁止社保基金投資管理人從事下列活動：

　　（一）以社保基金的名義使用不屬于社保基金名下的資金從事投資活動，

或以他人的名義使用屬于社保基金名下的資金從事投資活動。

　　（二）不公平地對待社保基金賬戶的資產(chǎn)。

　　（三）挪用社保基金的委托資產(chǎn)。

　　（四）從事可能使社保基金委托資產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資。

　　（五）用社保基金委托資產(chǎn)從事信用交易。

　　（六）法律、法規(guī)和社保基金委托資產(chǎn)管理合同規(guī)定禁止從事的其他活動

。



　　第四章社保基金托管人

　　第十七條本辦法所稱社保基金托管人是指按照本辦法第十九條規(guī)定取得社

保基金托管業(yè)務(wù)資格、根據(jù)合同安全保管社保基金資產(chǎn)的商業(yè)銀行。

　　第十八條申請辦理社保基金托管業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下條件：

　　（一）設(shè)有專門的基金托管部。

　　（二）實收資本不少于80億元。

　　（三）有足夠的熟悉托管業(yè)務(wù)的專職人員。

　　（四）具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件。

　　（五）具備安全、高效的清算、交割能力。

　　第十九條社保基金托管人由理事會確定。申請社保基金托管業(yè)務(wù)，需向理

事會提交申請書以及由中國人民銀行批準(zhǔn)其從事社保基金托管業(yè)務(wù)的證明。理