第一章 總則

　　第一條 為維護(hù)開放式證券投資基金銷售的市場秩序,保護(hù)開放式證券投資基金投資人的合法權(quán)益,促進(jìn)證券投資基金業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《證券投資基金法》、《證券投資基金銷售管理辦法》,制定本規(guī)定。

　　第二條 本規(guī)定所稱開放式證券投資基金(以下簡稱基金)的銷售費用,是指基金銷售機(jī)構(gòu)在中華人民共和國境內(nèi),發(fā)售基金份額以及辦理基金份額的申購、贖回等銷售活動中收取的費用。

　　前款所稱基金銷售機(jī)構(gòu)是指辦理基金銷售業(yè)務(wù)的基金管理人以及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的其他機(jī)構(gòu)。

　　創(chuàng)新型封閉式基金以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他基金品種,參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第三條 基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及本規(guī)定,設(shè)定科學(xué)合理、簡單清晰的基金銷售費用結(jié)構(gòu)和費率水平,不斷完善基金銷售信息披露,防止不正當(dāng)競爭。

　　第四條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及本規(guī)定,建立健全對基金銷售費用的監(jiān)督和控制機(jī)制,持續(xù)提高對基金投資人的服務(wù)質(zhì)量,保證公平、有序、規(guī)范地開展基金銷售業(yè)務(wù)。

　　第二章 基金銷售費用結(jié)構(gòu)和費率水平

　　第五條 基金銷售費用包括基金的申購費(認(rèn)購費)和贖回費。

　　對于不收取申購費(認(rèn)購費)、贖回費的貨幣市場基金以及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的基金產(chǎn)品,基金管理人可以依照相關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中持續(xù)計提一定比例的銷售服務(wù)費。

　　第六條 基金管理人發(fā)售基金份額、募集基金,可以收取認(rèn)購費,但費率不得超過認(rèn)購金額的5%。

　　基金管理人辦理基金份額的申購,可以收取申購費,但費率不得超過申購金額的5%。

　　認(rèn)購費和申購費可以采用在基金份額發(fā)售或者申購時收取的前端收費方式,也可以采用在贖回時從贖回金額中扣除的后端收費方式。基金產(chǎn)品同時設(shè)置前端收費模式和后端收費模式的,其前端收費的最高檔申購(認(rèn)購)費率應(yīng)低于對應(yīng)的后端最高檔申購(認(rèn)購)費率。

　　基金管理人可以對選擇前端收費方式的投資人根據(jù)其申購(認(rèn)購)金額的數(shù)量適用不同的前端申購(認(rèn)購)費率標(biāo)準(zhǔn)。

　　基金管理人可以對選擇后端收費方式的投資人根據(jù)其持有期限適用不同的后端申購(認(rèn)購)費率標(biāo)準(zhǔn)。對于持有期低于3年的投資人,基金管理人不得免收其后端申購(認(rèn)購)費用。

　　第七條 基金管理人辦理開放式基金份額的贖回應(yīng)當(dāng)收取贖回費,贖回費不得超過基金份額贖回金額的5%,貨幣市場基金及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他品種除外。

　　基金管理人應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費總額的25%歸入基金財產(chǎn);對于投資于計提銷售服務(wù)費的債券基金的投資人,持有期少于30日的,基金管理人可以在基金合同、招募說明書中約定收取一定比例的贖回費。

　　第八條 對于短期交易的投資人,基金管理人可以在基金合同、招募說明書中約定按以下費用標(biāo)準(zhǔn)收取贖回費:

　　(一)對于持續(xù)持有期少于7日的投資人,收取不低于贖回金額1.5%的贖回費;

　　(二)對于持續(xù)持有期少于30日的投資人,收取不低于贖回金額0.75%的贖回費。

　　按上述標(biāo)準(zhǔn)收取的基金贖回費應(yīng)全額計入基金財產(chǎn)。

　　第九條 基金銷售機(jī)構(gòu)開通通過互聯(lián)網(wǎng)、電話、移動通信等非現(xiàn)場方式實現(xiàn)的自助交易業(yè)務(wù)的,經(jīng)與基金管理人協(xié)商一致可以對自助交易前端申購費用實行一定的優(yōu)惠。貨幣市場基金及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他品種,不適用本條規(guī)定。

　　第十條 基金份額持有人在同一基金管理人所管理的不同基金之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換的,基金管理人應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)出基金的贖回費用加上轉(zhuǎn)出與轉(zhuǎn)入基金申購費用補(bǔ)差的標(biāo)準(zhǔn)收取費用。當(dāng)轉(zhuǎn)出基金申購費率低于轉(zhuǎn)入基金申購費率時,費用補(bǔ)差為按照轉(zhuǎn)出基金金額計算的申購費用差額;當(dāng)轉(zhuǎn)出基金申購費率高于轉(zhuǎn)入基金申購費率時,不收取費用補(bǔ)差。基金管理人可以參照上述費用收取標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置轉(zhuǎn)換費率。

　　基金轉(zhuǎn)換后,轉(zhuǎn)入的基金份額的持有期將自轉(zhuǎn)入的基金份額被確認(rèn)之日起重新開始計算。

　　上述費用含贖回費的,應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定第七條、第八條規(guī)定的比例將贖回費計入轉(zhuǎn)出基金的基金財產(chǎn)。

　　基金管理人開通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)予以公告,載明相關(guān)費用的收取方式、費率水平和計算公式,并以具體數(shù)字舉例說明。

　　第三章 基金銷售費用規(guī)范

　　第十一條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求,完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng),健全內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng),加強(qiáng)后臺管理系統(tǒng)對費率的合規(guī)控制,強(qiáng)化對分支機(jī)構(gòu)基金銷售費用的統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

　　第十二條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用;未經(jīng)招募說明書載明并公告,不得對不同投資人適用不同費率。

　　第十三條 基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)在基金銷售協(xié)議及其補(bǔ)充協(xié)議中約定,雙方在申購(認(rèn)購)費、贖回費、銷售服務(wù)費等銷售費用的分成比例,并據(jù)此就各自實際取得的銷售費用確認(rèn)基金銷售收入,如實核算、記賬,依法納稅。

　　第十四條 基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金管理人的基金產(chǎn)品前,應(yīng)由總部與基金管理人簽訂銷售協(xié)議,約定支付報酬的比例和方式。基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費,用以向基金銷售機(jī)構(gòu)支付客戶服務(wù)及銷售活動中產(chǎn)生的相關(guān)費用,客戶維護(hù)費從基金管理費中列支。

　　基金管理人和基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在基金銷售協(xié)議中明確約定銷售費用的結(jié)算方式和支付方式;除客戶維護(hù)費外,不得就銷售費用簽訂其他補(bǔ)充協(xié)議。

　　基金管理人不得向銷售機(jī)構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護(hù)費,不得在基金銷售協(xié)議之外支付或變相支付銷售傭金或報酬獎勵。

　　第十五條 基金銷售機(jī)構(gòu)在基金銷售活動中,不得有下列行為:

　　(一)在簽訂銷售協(xié)議或銷售基金的活動中進(jìn)行商業(yè)賄賂;

　　(二)以排擠競爭對手為目的,壓低基金的收費水平;

　　(三)擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標(biāo)準(zhǔn),或通過先收后返、財務(wù)處理等方式變相降低收費標(biāo)準(zhǔn);

　　(四)采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金;

　　(五)募集期間對認(rèn)購費用打折;

　　(六)其他違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定,擾亂行業(yè)競爭秩序的行為。

　　第十六條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在招募說明書及基金份額發(fā)售公告中載明以下有關(guān)基金銷售費用的信息內(nèi)容:

　　(一)基金銷售費用收取的條件、方式、用途和費用標(biāo)準(zhǔn);

　　(二)以簡單明了的格式和舉例方式向投資人說明基金銷售費用水平;

　　(三)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他有關(guān)基金銷售費用的信息事項。

　　第十七條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金半年度報告和基金年度報告中披露從基金財產(chǎn)中計提的管理費、托管費、基金銷售服務(wù)費的金額,并說明管理費中支付給基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶維護(hù)費總額。

　　第十八條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度的監(jiān)察稽核報告中列明基金銷售費用的具體支付項目和使用情況以及從管理費中支付的客戶維護(hù)費總額。

　　第四章 附則

　　第十九條 中國證監(jiān)會有權(quán)對基金銷售機(jī)構(gòu)執(zhí)行本規(guī)定的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查并依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)采取行政監(jiān)管措施或做出行政處罰。

　　第二十條 本規(guī)定自2010年3月15日起施行。