近日，工行信用卡將取消全額罰息的消息引起持卡人關(guān)注，不少持卡人表示，只知道信用卡有免息期，對(duì)于信用卡的循環(huán)利息、滯納金和超現(xiàn)費(fèi)等名目眾多的收費(fèi)是怎么來(lái)的卻是一頭霧水。

　　免息期怎么算

　　業(yè)內(nèi)人士介紹，刷卡消費(fèi)類(lèi)交易，從銀行記賬日至到期還款日之間為免息期。如張小姐信用卡賬單日為每月18日，如果8月19日刷卡，該筆記錄結(jié)算在9月18日賬單上，10月8日最后還款日全額還款即享受了最長(zhǎng)50天免息期（8月19－10月8日）。如8月18日消費(fèi)，在9月7日最后還款日全額還款，只有20天的免息期。就是賬單日當(dāng)天刷卡享受最短免息還款期；賬單日后一天刷卡消費(fèi)，享受最長(zhǎng)免息還款期。

　　循環(huán)利息怎么算

　　國(guó)際通行的信用卡計(jì)息方式有兩種：全額計(jì)息和按未清償部分計(jì)息。目前大部分銀行采取的是全額計(jì)息方式，持卡人如果在免息還款期內(nèi)不能全額還款，即便只有1分錢(qián)，銀行也會(huì)按當(dāng)期賬單的全額計(jì)息，每天萬(wàn)分之五，按月計(jì)算復(fù)利。

　　如張先生賬單日為每月5日，到期還款日每月23日。1月30日購(gòu)買(mǎi)筆記本電腦花1元，2月5日賬單上“本期應(yīng)還金額”為1萬(wàn)元，“最低還款額”為1000元。若2月23日前全額還款1萬(wàn)元，則3月5日的對(duì)賬單中循環(huán)利息為零；若2月23日前只償還最低還款額1000元，則3月5日對(duì)賬單中的循環(huán)利息為：10000元×0.05%×24天（1月30日至2月23日）+9000元×0.05%×10天（2月23日至3月5日）=165元。

　　工行此次打破了這一慣例：持卡人若按照最低還款額規(guī)定還款的，發(fā)卡機(jī)構(gòu)只對(duì)未清償部分計(jì)收從銀行記賬日起至還款日止的透支利息。如2月23日已還的1000元可以享受免息還款待遇，只有未歸還的9000元計(jì)從記賬日至還款日的利息需支付。

　　滯納金怎么算

　　常見(jiàn)的滯納金計(jì)算方法是，未能在到期還款日（含）前償還最低還款額，應(yīng)支付所用款項(xiàng)從記賬日起至還款日止的透支利息外，還按照最低還款額未還部分的一定比例支付滯納金。比例由人民銀行規(guī)定，為最低還款額未還部分的5%。

　　如張先生本期賬單最低還款額為1000元，而在最后到期還款日僅還款500元，少還500元，那就要支付滯納金25元。計(jì)算公式：25=（1000－500）×5%（注：部分銀行對(duì)人民幣賬戶最低收取人民幣10元，美元賬戶最低收取1美元）。

　　多筆消費(fèi)部分還款付息怎么算

　　有讀者提出疑問(wèn)，照工行新的計(jì)息方法，如果一天內(nèi)有取現(xiàn)和多筆消費(fèi)，部分還款后該如何計(jì)息？工行人士表示，將按最有利于持卡人原則計(jì)算。工行信用卡賬單日統(tǒng)一為每月1日，還款日為每月25日。還款金額按上期賬單欠款、取現(xiàn)金額、當(dāng)期賬單欠款的順序入賬償還。當(dāng)期賬單中，按交易時(shí)間償還，不夠的再按差額收利息。

　　假設(shè)張先生2008年12月賬單1000元，今年1月25日取現(xiàn)500元，另還款1000元，且當(dāng)月沒(méi)有另外還款，則1000元算償還12月賬單。1月26日張先生刷卡消費(fèi)800元，當(dāng)天還款1000元，則先還取現(xiàn)500元，剩下500元償還當(dāng)期賬單的800元。

　　如果張先生在1月2日、10日、20日分別刷卡消費(fèi)1000元，2月25日只償還了2000元。按照原來(lái)的計(jì)息方式，三筆消費(fèi)均要從各自的記賬日起計(jì)算利息。按新章程，則只需以20日消費(fèi)的1000元為本金計(jì)算利息。